关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各相关学校（单位）：

为做好2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）、《浙江省财政厅关于开展2022年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（浙财会〔2023〕24号）和《临海市财政局关于开展2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报与培训工作的通知》（临财会〔2022〕3号）有关要求，组织开展2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作。现就有关事项通知如下：

一、编报对象

教育局机关、公办中小学及幼儿园、下属事业单位均属编报对象，不含其他民办学校。

市财政局已根据部门预算编报系统单位树形结构设置了内控统一报表系统各单位名录，各单位根据内控报告编报范围要求核对所属单位，如需增删或修改，请及时联系市财政局。2022年各单位用户信息继续有效，调整及新增单位用户密码请在服务群内咨询。

二、编报依据

（一）关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知(财会〔2012〕21号)

（二）浙江省财政厅浙江省审计厅浙江省人力资源和社会保障厅关于加强行政事业单位内部控制建设的通知(浙财会〔2016〕6号)

（三）《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）

三、编报要求

各单位要切实提高政治站位，落实财会监督主体责任，积极推进单位内部控制体系建设，扎实做好内部控制报告编报工作，充分发挥内部控制在强化财会监督、提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

（一）加强组织协调，确保应报尽报。各单位要加强组织领导，健全工作机制，制定工作方案，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位单位“应报尽报”，扎实推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。各单位应加强本单位内部控制报告编报工作统筹协调，明确分工，根据2022年度内部控制建设的实际情况，存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位内部控制报告，同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业单位国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的协调一致性。

（二）加强审核检查，提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作，并在内部控制报告中填报审核情况，未经审核的内部控制报告不得上报。市教育局将对本级及所属单位的内部控制报告进行审核，对其内控报告编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。

（三）开展评价分析，强化结果应用。各单位应当建立经济活动风险定期评估机制，每年至少进行一次经济活动风险评估，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，应当建立健全内部监督制度，每年定期对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价，不断健全内部控制体系，加强内部财会监督。各部门应当以内部控制监督强化财会监督，建立健全贯穿内部控制评价、整改、应用全过程的刚性约束机制。加强对本单位内部控制建设和实施情况的监督检查。针对内部控制监督检查和内部控制报告反映的有关问题和薄弱环节，严格督促各单位制定整改措施，进一步完善内部控制体系。积极开展本单位内部控制报告的专题分析，加强内部控制评价结果和内部控制报告专题分析结果的应用，总结经验做法和取得成效，保送典型案例，深入挖掘内部控制报告在完善管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值。

（四）落实保密责任，确保信息安全。各单位应当高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息，并承担相关责任。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

四、其他

（一）编报软件：各单位通过360安全浏览器（极速模式）、IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）等浏览器登陆“财政部统一报表系统”（政务网网址：http://59.202.42.94或互联网网址：http://czbtybb.czt.zj.gov.cn），开展内部控制报告编报。（二）报送时间及形式：各单位于2023年6月5日前完成行政事业单位内部控制报告的上报工作。

（三）线上培训时间安排在5月16日下午2点30分，直播地址及二维码：https://edu.dingtax.cn/h5/edu.html#/live/id4yimuGLH8YiJ43eGJuW7vE

（四）内控报告编报相关资料

2022年度行政事业单位内部控制报告填写说明、系统填报操作手册等相关材料，可从省财政厅门户网站（http://czt.zj.gov.cn）“网上办事---下载专区”栏目下载查阅。

（四）联系方式：内控填报过程中的问题可以咨询联系电话：财政局会计科 85133969；85188036；技术支持：艾图内控 0571-81110829；系统、帐号密码、填报可咨询梅上延18405814798或者在钉钉群里咨询，内控钉钉群：

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